Técnicas de evaluación.
Ø Examen. Analizar y Poner a prueba la calidad y cumplimiento de funciones y procesos, actividades y operaciones.
· Inspecciones: supervisar las operaciones.
· Confirmación: lo expresado en informes (licenciamiento, oportunidad, protecciones)
· Comparación: entre grupos históricos, por áreas, manual versus automatico.
Ø Revisión documental:
Activos: manuales de la organización, procesos, procedimientos, perfil personal, etc.
Técnicos: instructivos de software, instructivos de hardware.
· Acta testimonial: entrega-recibe puesto, disciplinaria, falta activo, entrega sistema, software no licenciado, alteración programas.
Ø Guías de evaluación/ auditoria: instructivos para llevar a cabo la auditoria (ref. actividad a ser evaluada, procedimiento de auditoría, herramientas a usar, observación.)
Ø Ponderación: lista de factores a evaluar con peso, realizando la suma ponderada.
· Simulación: modelado, graficas, representación.
· Evaluación: Gestión, control, integral con apoyo del computador, sin apoyo.
· Diagramas. Representaciones.
Ø Matrices de evaluación: evaluación de servicios, DOFA.
o Programas de verificación.
Ø Lista de verificación o chequeo.
o Benchmark.
Ejemplos de derrotero de Auditoria.
1. Origen de la auditoria
2. Visita preliminar
3. Establecer objetivos
4. Determinar puntos a evaluar
5. Elaborar planes, presupuestos y programas.
6. Identificar y seleccionar herramientas, métodos, técnicas y procedimientos.
7. Asignar los recursos de auditoría y sistemas.
8. Aplicar auditoria
9. Identificar desviaciones y elaborar borrador de informe.
10. Presentar desviaciones a discusión.
11. Elaborar borrador final de desviaciones.
12. Presentar el informe de auditoría.
Fases de la auditoria según telefónica de Pereira.
Fase 1:
Fases de la auditoria según la contraloría general de la nación.
Fases de auditoría según iso9000 (NTC ISO 10011-1)
1. Iniciación de la auditoria
a. Alcance de la auditoria
b. Frecuencia de la auditoria
c. Revisión preliminar de la descripción del sistema de calidad auditoria.
2. Preparación de la auditoria.
a. Plan de auditoria
b. Asignaciones del equipo auditor
c. Documentos de trabajo
3. Ejecución de la auditoria
